县第十八届人大常委会

第 八 次 会 议 材料

册亨县人民政府关于册亨县2021年财政决算（草案）的报告

（2022年10月31日在县第十八届人大常委会第八次会议上）

册亨县财政局

县人大常委会：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2021年财政决算（草案），请审查，并请列席人员提出意见。

一、2021年财政收支决算情况

2021年，在县委的坚强领导下，严格执行县第十七届人民代表大会第六次会议批准的预算和县第十七届人大常委会第四十二次会议批准的预算调整方案，按照县人大预算、预算调整决议要求，全力组织收入，重点保障正常运转、民生类支出。根据省财政厅决算批复情况，顺利完成全年收支预期目标，财政决算情况总体良好。根据预算法及其实施条例有关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

2021年一般公共预算收入4.51亿元，为调整预算的100.99%，增收6,222万元，增长15.98%，主要是出让停车场经营权、殡葬经营权转入的一次性收入，其中：税收收入1.26亿元，为调整预算的97.42%，减收1,290万元，下降9.25%；非税收入3.25亿元，为调整预算的102.45%，增收7,512万元，增长30.07%，非税收入占比71.97%。加上上级各项补助收入20.79亿元，置换一般债券收入6,273万元，新增一般债券收入6,636万元，动用预算稳定调节基金1,000万元，调入资金2.11亿元，上年滚存结余6,531万元，当年财力及债券转贷收入合计29.45亿元。

2021年一般公共预算支出25.64亿元（上年滚存结余支出1,675万元），为调整预算的97.37%，减支2.76亿元，下降9.73%（减少的原因：一是上级补助收入减少2.5亿元；二是根据国发5号文件要求，年底不能采用权责发生制列支，导致支出减少，结转增加）。加上上解上级支出3,458万元，一般债务还本支出6,274万元，当年财力支出、债券转贷支出及结转合计26.61亿元。收支相抵后，当年收大于支2.84亿元，扣除结转下年的专款2.8亿元后，全县净结余442万元（全部为超收收入），按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金，年末预算稳定调节基金为707万元，未动用预算周转金，年末预算周转金为15万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2021年政府性基金预算收入2.34亿元，为调整预算的103.13%，增收1.34亿元，增长134%。加上上级补助收入2,689万元，抗疫特别国债安排的收入1,363万元，上年结余3,911万元，置换专项债券收入1,582万元，新增专项债券收入3.89亿元，收入总计7.19亿元。政府性基金预算支出5.41亿元（上年滚存结余支出3,149万元），为调整预算的96.69%，减支1.11亿元，下降17%。加上专项债务还本支出1,582万元，上解上级支出18万元，调出资金1.16亿元，结转4,617万元，按基金管理政策结转下年使用。

（三）国有资本经营预算决算情况

2021年上级补助收入3万元，上年结余2万元，当年收入合计5万元。国有资本经营预算本年未发生支出，结转5万元，按照规定结转下年使用。

（四）地方政府债务收支情况

2021年，发行地方政府债券5.34亿元，其中：新增专项债券3.89亿元，一般债券0.66亿元，再融资债券0.79亿元，主要用于产业园区基础设施、城乡冷链物流基础设施、城市停车场、水利等领域。全年地方政府一般债务还本支出6,274万元，债务付息1,843万元，专项债务还本支出1,582万元，债务付息2,282万元。省政府下达我县政府债务限额15.34亿元，其中：一般债券限额5.47亿元，专项债券限额9.87亿元。政府债务余额15.34亿元，其中：一般债券余额5.47亿元，专项债券余额9.87亿元，未超过政府债务限额。

二、2021年重点工作开展情况

2021年，财政部门紧扣省委“一二三四”发展思路，围绕“四新”主攻“四化”，聚焦州委重大战略，在县委的坚强领导下，认真落实县人大决议要求，以高质量发展统揽全局，统筹疫情防控和经济社会发展，坚持积极的财政政策提质增效，落实减税降费政策，不断优化支出结构，持续改善和保障民生，深化财税体制改革，抓牢债务风险防控，全力做好五个方面工作。

（一）全力兜牢“三保”底线，提升民生福祉。一是落实“三保”保障主体责任，确保“三保”保障优先顺序，全年教育、社保、卫生等民生方面支出20.59亿元，占一般公共预算支出比重80.32%，牢牢守住“三保”底线，荣获省财政厅“三保”奖补资金2,636万元。二是严格落实“四个不摘”政策要求，加大财政涉农资金整合力度，重点保障财政衔接资金3.51亿元，统筹整合财政涉农资金2.47亿元，投向农村基础设施和农村产业发展等方面，促进城乡统筹发展。三是投入疫情防控资金0.23亿元，筑牢疫情防线，牢牢守住“零感染”底线。四是教育经费投入5.95亿元，增长0.86%，占一般公共预算支出比重为23.21%，统筹安排营养餐资金、学生资助资金等，对教育的经费投入呈增长趋势。五是安排困难群众救助补助资金1.13亿元，用于城乡低保、特困人员救助、流浪乞讨人员救助和孤儿基本生活保障等支出，兜牢基本民生保障底线。六是全面落实惠农补贴政策，集中统发系统发放耕地地力、退耕还林、低保、生态护林员等33项补贴资金2.04亿元。

（二）全力争取资金，助力高质量发展。一是积极争取上级财政专项资金。聚焦中央和省州的政策和投资方向，加大向上争取力度，全年争取上级专项资金13.18亿元。争取一般债券资金0.66亿元，用于易地扶贫搬迁、污水处理、交通等13个基础设施补短板项目。争取专项债券资金3.89亿元，用于生鲜冷链物流、城市智慧停车场等4个基础设施补短板项目。二是进一步强化税收征管。全面落实减税降费政策，释放改革红利，全年累计减免税费1.58亿元，全面清理项目欠税，依法征收、应收尽收，全年清理欠税0.58亿元。

（三）全力防范化解风险，守住不发生系统性区域性风险底线。一是牢固树立底线思维，做好债务风险动态监测、定期汇报，排查风险隐患提前预警的管理机制，按照“看得到、拿得准、防得住、化得了、搞得定”的要求，全力以赴筑牢债务风险防线，积极有序推进化债工作。完善制度，强化管控，健全地方政府债务风险评估和预警机制，排查和防范工作。二是多措并举，化解风险。争取再融资债券资金0.79亿元，用于置换到期政府债券，通过财政预算安排，盘活资源资产，国有企业转实体，商金融机构展期，商洽工程款延期等方式，积极化解债务风险，持续保持债务管控“零风险”“零爆雷”。

（四）全力强化财政管理，持续提质增效。一是持续深化零基预算改革，不断提高财政资源配置效率，预算安排上，彻底改变过去“基数+增长”的编制模式，结合经济社会发展规划、本级财力状况等统筹安排预算。严格落实过紧日子、严格把关项目质量，与项目储备、预算执行、审计意见、绩效评价和预算评审挂钩。二是实施全面预算绩效管理改革。聚焦重点领域、重点项目扎实开展绩效评价，积极按照国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》及《册亨县全面实施预算绩效管理实施方案的通知》的要求，着力构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，强化过程监督和结果应用，逐步实现事前、事中、事后的全过程预算绩效管理。组织全县77家预算单位开展2020年度部门整体支出绩效自评及项目支出绩效自评，涉及金额25.53亿元。各预算单位成立了自评评价组，按照要求填报绩效自评表及撰写自评报告，完成自评项目354个，其中，自评结果优为327个。将本级绩效目标管理的项目和中央、省、州专项转移支付安排的项目纳入监控，绩效运行监控部门77个，监控预算项目386个，涉及财政资金5.96亿元。三是规范政府采购。严格执行政府采购集中目录及限额标准，全年节约采购资金547万元，节约率3.24%。四是加强监督工作。处理预算执行动态监控系统预警190条，涉及金额0.35亿元。财政管理水平进一步提升，2021年获得财政综合考核全省二等奖，奖励资金300万元。

（五）强化财政职能，着力发挥调控作用。一是继续贯彻执行积极的财政政策。注重从质和量两个方面下功夫，提高财政收入质量。全力筹资做好财力“加法”，加强税收征管，严防“跑冒滴漏”，增加可用财力；树立过紧日子思想做好支出“减法”，发挥好财政职能作用，确保积极的财政政策落地见效。二是管好用好直达资金，协同各资金使用单位，继续落实直达机制相关政策，切实加强系统监管，确保直达资金及时惠企利民。三是持续落实减税降费政策。综合考虑财政承受能力和实施助企纾困政策需要，按照上级政策规定，继续落实减税降费政策。

主任、各位副主任、各位委员，我们将继续积极发挥财政职能作用，保持经济平稳运行，继续做好“六稳”“六保”工作，自觉接受县人大常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，坚定不移围绕“四新”主攻“四化”，努力实现全年高质量发展目标任务。

册亨县2021年总决算公开表格.xls