册亨县2023年财政决算（草案）的报告

（2024年9月26日在县第十八届人大常委会第二十八次会议上）

册亨县人民政府

县人大常委会：

根据会议安排，现向县人大常委会作2023年财政决算（草案）报告，请予审议。

一、2023年财政收支决算情况

2023年，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，全面落实中央、省、州、县决策部署，在县人大、县政协的监督支持下，严格执行县第十八届人民代表大会第二次会议批准的预算以及县第十八届人大常委会第十九次会议批准的调整预算，努力完成全年收支预期目标，财政决算情况总体良好。根据预算法及其实施条例有关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年一般公共预算收入2.18亿元，为调整预算的96.91%，减收2.77亿元，下降55.93%，其中：税收收入0.93亿元，为调整预算的101.46%，减收0.26亿元，下降21.54%；非税收入1.25亿元，为调整预算的93.77%，减收2.51亿元，下降66.82%，非税收入占比57.18%。加上上级各项补助收入24.06亿元，新增一般债券收入0.49亿元，置换一般债券收入8.20亿元，再融资债券转贷收入1.25亿元，调入资金3.11亿元，上年滚存结余3.39亿元，当年财力及债券转贷收入合计42.68亿元。

2023年一般公共预算支出29.19亿元，为调整预算的103.81%，增支1.65亿元，增长6%。加上上解上级支出0.22亿元，一般债务还本支出8.46亿元，当年支出合计37.87亿元。收支相抵后，当年收大于支4.81亿元，按规定全部结转下年使用。年末预算稳定调节基金为3122万元，未动用预算周转金，年末预算周转金为15万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年政府性基金预算收入6.16亿元，为调整预算的99.44%，增收4.16亿元，增长207.36%。加上上级补助收入0.44亿元，上年结余0.66亿元，新增专项债券收入1.78亿元，置换专项债券收入0.13亿元，收入总计9.17亿元。政府性基金预算支出6.06亿元，为调整预算的99.76%，增支2.42亿元，增长66.65%。加上专项债务还本支出0.13亿元，调出资金2.5亿元，结转0.48亿元，按规定结转下年使用。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年上级补助收入2万元，上年结余7万元，当年收入合计9万元。调出资金7万元，结转2万元，按规定结转下年使用。

（四）地方政府债务情况

经省人民政府批准，核准我县2023年末政府性债务限额29.55亿元，政府性债务年末余额29.21亿元，未超过核定限额，2023年共收到省级下达置换债券9.58亿元，用于置换政府存量债务，其中：一般债券9.45亿元，专项债券0.13亿元。2023年共收到省级下达新增债券2.27亿元，用于重点项目建设，其中：一般债券0.49亿元，专项债券1.78亿元。

二、2023年预算执行成效

2023年，按照中央、省委、州委和县委决策部署，强化财政资源统筹和财政资金调配，更好地保障重大战略和基本民生，更好地防范债务风险和运行风险，全力完成各项工作任务。

（一）全力稳住市场主体。一是不折不扣落实中央和省税费支持政策，全年办理增值税留抵退税616万元、减税降费1.45亿元（其中：减税1.38亿元）。二是落实普惠金融政策，创业担保贷款给予贴息253.35万元，惠及小微企业8家、个人138人。三是落实政府采购优惠政策，授予中小微企业合同金额0.89亿元，占全县政府采购规模的87.51%。

（二）全力争取上级资金。一是抢抓国发〔2022〕2号文件重大机遇，紧盯中央、省、州政策方向和资金投向，主动作为，科学谋划，全力争取上级各类补助资金24.49亿元，比上年增加2.78亿元，超额完成全年争资目标任务。二是争取新增债券资金2.27亿元，其中：专项债券资金1.78亿元；一般债券资金0.49亿元，有效保障教育、医疗卫生、农业、水利等重点项目顺利实施。

（三）全力改善保障民生。坚持尽力而为、量力而行，全力保障重大民生政策落实和重点项目支出，全年重点民生支出21.22亿元，占一般公共预算支出比重72.72%。一是始终把教育放在优先位置，全年完成教育支出6.52亿元，增长6.53%。二是全面落实惠农补贴政策，集中统发系统发放耕地地力、退耕还林、低保、生态护林员等47项补贴资金3.4亿元。三是大力支持乡村振兴，投入财政衔接资金3.76亿元、统筹整合财政涉农资金2.63亿元，用于农村基础设施和农村产业发展，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供有力保障。

（四）全力抓牢风险防范。完善债务风险防范化解体制机制，切实规范政府债务管理，加大债务化解力度，有效防范化解地方政府债务风险。按照财政部“一揽子”化债措施，认真落实“1+5”化债方案，用好用足滚动置换政策，千方百计减存量、遏增量，全力保障债务付息，2023年收到省级置换债券资金9.58亿元，有力缓释存量债务风险，推动债务管理逐步进入良性循环轨道，牢牢守住不发生系统性区域性财政运行风险的底线。

（五）全力兜牢“三保”底线。坚决落实“三保”主体责任，按照“预算安排优先，预算执行优先，库款保障优先”的原则，常态化开展“三保”运行监测，督促单位做好“三保”保障工作，切实兜牢“三保”底线，全县完成“三保”支出16.23亿元，全年未发生“三保”风险事件。

（六）全力提升治理效能。坚持多措并举推进财政资金监管，稳步提高财政管理水平。一是预算绩效评价实现全覆盖，委托第三方专业机构选取2个部门和5个项目开展部门整体支出评价和重点项目评价，有效提升单位对资金使用绩效的理念。二是依托预算一体化系统、预算执行动态监控系统、直达资金监控系统，全年共处理监控系统预警1949条，涉及金额1.21亿元，进一步规范财政资金使用。三是组织开展财会监督专项行动、重点民生资金专项整治行动等财会监督检查工作，发现并纠治一批违规问题，增强财经纪律刚性约束。

2023年，全县财政决算情况总体良好，但仍然面临税收收入增长乏力，“三保”等刚性支出持续加大，收支矛盾十分突出；预算绩效管理有待加强，资金使用效益还有提升空间；偿债压力大，债务化解任务艰巨等问题。我们高度重视这些问题，采取强化收入征管、加强执行监控、做实绩效评价以及加大政府债务风险防控力度等措施加以改进。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实本次会议审查意见，积极发挥财政职能作用，强化财政资源统筹，促进全县经济社会各项事业高质量发展。

附件：册亨县2023年总决算公开表格.xls