册亨县2023年预算执行情况和2024年

预算草案报告 

（2024年3月2日在县第十八届人民代表大会第三次会议上）

册亨县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2023年预算执行情况和2024年预算草案提请县十八届人大三次会议审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，全面落实中央、省、州、县决策部署，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政紧紧围绕批准的财政预算，积极争取中央和省、州大力支持，全力兜住“三保”底线，有效防范化解债务风险，财政运行及预算执行情况总体平稳。

一般公共预算执行情况：一般公共预算收入完成2.18亿元（详见附表），为预算调整的96.91%，比上年决算数（下同）减少2.76亿元，下降55.93%。其中：税收收入0.93亿元，减少0.26亿元，下降21.54%，主要是受干旱天气影响，电力行业税收入减收；非税收入1.25亿元，减少2.51亿元，下降66.82%，主要是受政策影响，盘活的部分国有资源资产入库其他政府性基金收入。加上上级各项补助收入24.06亿元，新增一般债券0.49亿元，置换一般债券收入9.45亿元，调入资金3.11亿元，上年滚存结余3.39亿元，当年收入合计42.68亿元。

一般公共预算支出完成29.19亿元（详见附表），为调整预算的103.81%，增加1.65亿元，增长6％。加上上解省级专项支出0.22亿元，一般债务还本支出8.46亿元，当年支出合计37.87亿元。收支相抵后，当年收大于支4.81亿元，按规定全部结转2024年使用。

政府性基金预算执行情况：政府性基金收入6.16亿元，加上上级补助收入0.44亿元，新增专项债券收入1.78亿元，置换专项债券收入0.13亿元，上年结转0.66亿元，当年收入合计9.17亿元。政府性基金支出6.06亿元，置换专项债券还本支出0.13亿元，调出资金2.5亿元，当年支出合计8.69亿元。收支相抵后，当年收大于支0.48亿元，按基金管理政策结转下年安排使用。

政府性债务情况：经省人民政府批准，核准我县2023年末政府性债务限额29.55亿元，政府性债务年末余额29.21亿元，未超过核定限额，2023年共收到省级下达置换债券9.58亿元，其中：一般债券9.45亿元，专项债券0.13亿元。2023年共收到省级下达新增债券2.27亿元，其中：一般债券0.49亿元，专项债券1.78亿元。

当前年度结算尚在办理过程中，相关数据会发生部分变化。年度决算待省财政厅批复后，我们将按规定及时向县人大常委会报告。

二、2023年财政主要工作

2023年，我们坚持以高质量发展统揽全局，围绕“四新”主攻“四化”，坚决落实积极的财政政策更加积极有为，切实兜牢“三保”底线，全力完成各项工作任务。

（一）全力以赴争取上级资金。一是抢抓国发〔2022〕2号文件政策红利，紧盯中央和省州政策方向和资金投向，积极争取上级各类补助资金24.49亿元，比上年增加2.78亿元，超额完成全年争资目标任务。二是争取新增债券资金2.27亿元，其中：专项债券资金1.78亿元；一般债券资金0.49亿元。一般债券资金重点用于河道治理、教育园区及医疗应急救治中心建设项目。专项债券资金用于乡镇供水能力提升工程、高标准农田及补充耕地建设项目。

（二）持之以恒支持乡村振兴。投入财政衔接资金3.76亿元、统筹整合财政涉农资金2.63亿元，用于农村基础设施和农村产业发展等，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供有力保障。

（三）全力兜牢民生保障底线。坚持尽力而为、量力而行，突出保基本、兜底线，全力保障重大民生政策落实和重点项目支出，不断增强人民群众获得感、幸福感、安全感。一是教育、社保、卫生等重点保障民生支出21.22亿元，占一般公共预算支出比重72.72%。二是“三保”支出16.23亿元，占一般公共预算支出比重55.62%。三是全面落实惠农补贴政策，集中统发系统发放耕地地力、退耕还林、低保、生态护林员等47项补贴资金3.4亿元。

（四）强化财政资金管理。一是开展财经纪律重点问题专项整治自查自纠，自查覆盖面达100%，对自查发现问题建立台账，明确整改时限，整改责任人。二是强化预算绩效管理，项目绩效目标系统编制覆盖达100%，预算项目支出绩效运行监控涉及项目2308个，金额24.77亿元，项目绩效自评覆盖达100%。三是严格执行政府采购集中目录及限额标准，全年节约采购资金225.84万元，节约率2.18%。四是处理预算执行动态监控系统预警1580条，涉及金额833.04万元。处理直达资金监控系统预警275条，涉及金额8655.59万元。开展预算执行监督专项行动，处理预算执行监督系统预警94条，涉及金额2572.57万元。

（五）牢牢守住债务风险底线。一是严格落实黔党办〔2021〕24号文件精神，加强政府债务管理，严格规范融资举债行为。二是健全债务管理体制机制，依托财政部监测平台系统，对债务进行清单式、台账式管理。三是按照财政部“一揽子”化债措施，认真落实“1+5”化债方案，用好用足滚动置换政策，千方百计减存量、遏增量，全力保障债务付息，守牢不发生系统性债务和金融风险底线。2023年争取置换债券资金9.58亿元，用于置换到期债券。

2023年全县财政预算执行情况总体平稳，但我们也清醒地认识到，财政运行依然面临一些突出的矛盾和问题：一是税源结构单一，缺乏稳定有效的支柱财源支撑，财政收入持续增长难度较大。二是“三保”保障压力增大，收支矛盾日趋尖锐。三是政府性债务风险总体可控，但化解任务仍然艰巨。对此，我们将认真听取各位代表和委员建议意见，积极采取措施逐步加以解决。

三、2024年财政预算草案

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标的关键之年，做好财政工作意义重大。

（一）2024年财政预算编制指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，深入落实国发〔2022〕2号文件，按照县委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持以高质量发展统揽全局，守好发展和生态两条底线，坚持围绕“四新”主攻“四化”主战略，大力优化支出结构，更好保障和改善民生，兜牢“三保”底线。树牢“资金服务项目、项目支撑目标”的理念，不折不扣落实“过紧日子”要求，进一步强化财政资源统筹，坚持勤俭办一切事业，从严从紧控制预算，节约资金保障重点领域需求，全面实施预算绩效管理，促进财政资金提质增效。

（二）2024年财政收支预算及平衡情况

一般公共预算安排情况：一般公共预算收入安排2.24亿元，比上年增长3%。加上中央和省下达相对固定补助收入21.18亿元，动用预算稳定调节基金0.2亿元，调入资金0.12亿元，2023年滚存结余4.81亿元，财力合计28.55亿元。一般公共预算支出安排27.34亿元，比上年预算数减少0.14亿元，下降0.52%，一般债务还本支出0.99亿元，上解上级支出0.22亿元，当年支出合计28.55亿元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金预算安排情况：剔除政策性因素影响，政府性基金预算收入2亿元，加上上级补助收入0.11亿元，上年结余0.48亿元，收入合计2.59亿元；政府性基金预算支出2.32亿元，调出资金0.12亿元，上解上级支出0.12亿元，专项债务还本支出251万元，支出合计2.59亿元，收支相抵，预算平衡。鉴于年度内中央、省非固定专项补助下达等因素，实际支出数还将增加。年度的预算执行情况，我们将按规定及时向县人大常委会报告。

需要报告的是，在将预算草案提请会议审查前，为保障全县行政事业单位的人员工资正常发放和机构正常运转，我们已按照相关规定，预安排了部分基本支出、上年结转经费以及急需安排的民生类项目经费等。

四、2024年财政主要工作

2024年，全县财政工作将紧紧围绕县委各项决策部署，紧扣政府工作报告明确的全年目标任务，重点抓好以下工作：

（一）抓好财源建设，强化税收征管。一是以电力行业为主体，农业产业为基础，第三产业为新兴财源，加大招商引资力度，积极培育新兴后续产业，涵养可持续财源。二是继续贯彻落实减税降费政策，支持培育壮大市场主体，以重大项目建设为龙头抓手，发挥重大项目在经济社会发展中的带动支撑作用，不断夯实财源、税源基础。三是抓好重点行业和重点企业征收管理，依法依规组织征收各项税费收入，主动挖掘存量税收，着力压缩存量欠税，做到应收尽收。抓好“一县一业”林业税源管理，强化木材行业税收征管。

（二）优化支出结构，兜牢民生底线。一是坚决落实“过紧日子”要求，坚持能压尽压、该减尽减、可省尽省，继续压减非重点、非刚性支出，把有限资金用在刀刃上。二是进一步调整优化支出结构，狠抓增收节支，优先保障“三保”刚性支出。三是主动研究中央和省州政策和资金投向，加大向上争取资金力度，积极盘活各类存量资产资金，多渠道筹集资金，兜牢民生保障底线。

（三）强化债务管理，守牢风险底线。一是坚决按照债务风险防范化解一揽子政策要求，抓牢抓实政府债务管理，努力在债务化解中找到新的发展路径，通过严控债务增量，加强与省州联动，盘活存量资产、拓宽收入渠道、加快融资平台公司实体化转型等方式抓好债务风险防范化解工作。二是充分用好、用足、用活国发2号文件，以政策为指引，持续加强与金融机构沟通协调，缓释到期债务压力，不断增强抗风险能力。三是完善防范化解债务风险方案和债务应急处置预案，切实防范因偿债现金流暂时性短缺可能引发的风险，消除债务隐患，确保债务风险可控。

（四）强化财政管理。一是持续深化财政改革，积极推进财政核心业务一体化系统建设，继续执行零基预算管理，全面实施预算绩效管理，积极主动推进省以下财政体制改革，促进财政管理提质增效。二是加强财会监督，积极组织开展会计监督检查，排查风险点，堵塞管理漏洞，维护财经秩序，严防违纪违法行为发生。三是强化信息化手段使用，依托直达资金监控系统、预算执行动态监控系统和预算执行监督系统，进一步规范财政资金分配使用管理，促进财政资金安全高效运行。

（五）加强作风建设。一是坚持以“政”领“财”、“财”随“政”走，不折不扣贯彻落实中央和省委、州委、县委对财政工作的各项决策部署。二是持续推进全面从严治党，加强财政系统党风廉政建设，进一步提升管理服务水平，打造一支忠诚、干净、担当的财政干部队伍。

各位代表！2024年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大、政协的监督、指导，紧紧围绕年初既定的目标，苦干实干、全面落实各项目标任务，为册亨经济社会发展提供更加坚实的财力保障。

附件：2023年预算执行情况和2024年预算草案公开资料.pdf