册亨县第十八届人民代表大会第四次会议

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册亨县2024年预算执行情况和2025年

预算草案报告

（2025年2月20日在县第十八届人民代表大会第四次会议上）

册亨县人民政府

各位代表：

受县人民政府委托，现将2024年预算执行情况和2025年预算草案提请县十八届人大四次会议审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。一年来，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入落实习近平总书记关于贵州工作重要讲话重要指示精神，全面落实中央、省、州、县决策部署，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政紧紧围绕批准的财政预算，积极争取中央和省、州大力支持，全力兜牢“三保”底线，有效防范化解债务风险，财政运行及预算执行情况总体平稳。

一般公共预算执行情况：一般公共预算收入完成2.26亿元（详见附表），为年初预算的100.53%，比上年决算数（下同）增加0.08亿元，增长3.55%。其中：税收收入1.12亿元，增加0.19亿元，增长20.22%，主要是加大欠税清理力度实现增收；非税收入1.14亿元，减少0.11亿元，下降8.94%，主要是受政策影响，盘活的部分国有资源资产入库其他政府性基金收入。加上上级各项补助收入21.76亿元，新增一般债券0.56亿元，置换一般债券收入-0.39亿元（为负数的原因是省级收回上年结余的再融资债券结余所致），动用预算稳定调节基金0.2亿元，调入资金1.51亿元，上年滚存结余4.81亿元，当年收入合计30.71亿元。

一般公共预算支出完成28.75亿元（详见附表），为年初预算的105.14%，减少0.44亿元，下降1.52％。加上上解省级专项支出0.22亿元，一般债务还本支出0.54亿元，当年支出合计29.51亿元。收支相抵后，当年收大于支1.2亿元，扣除结转2025年专款1.18亿元后，净结余226万元，按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。

政府性基金预算执行情况：政府性基金收入7.94亿元，加上上级补助收入0.48亿元，新增专项债券收入4.78亿元，置换专项债券收入1.16亿元，上年结转0.48亿元，当年收入合计14.84亿元。政府性基金支出12.07亿元，置换专项债券还本支出1.19亿元，调出资金0.94亿元，政府性基金上解支出0.12亿元，当年支出合计14.32亿元。收支相抵后，当年收大于支0.52亿元，按基金管理政策结转下年安排使用。

政府性债务情况：经省人民政府批准，核准我县2024年末政府性债务限额35.77亿元，政府性债务年末余额35.74亿元，未超过核定限额，2024年共收到省级下达置换债券0.77亿元，其中：一般债券-0.39亿元，专项债券1.16亿元。2024年共收到省级下达新增债券5.34亿元，其中：一般债券0.56亿元，专项债券4.78亿元。

当前年度结算尚在办理过程中，相关数据会发生部分变化。年度决算待省财政厅批复后，我们将按规定及时向县人大常委会报告。

二、2024年财政主要工作

一年来，我们坚持以高质量发展统揽全局，围绕“四新”主攻“四化”，全面落实县人大预算决议和审议意见要求，强化预算收支管理，着力保障和改善民生，严防财政运行风险，努力完成各项工作任务。

（一）全力争取上级各类资金。一是紧盯中央和省州政策方向和资金投向，尤其是超长期特别国债政策，积极争取上级各类补助资金22.24亿元。二是争取新增债券资金5.34亿元，其中：专项债券资金4.78亿元，一般债券资金0.56亿元。主要用于中等职业学校建设、高标准农田及补充耕地建设项目、蔬菜批发市场道路项目、城乡垃圾和污水设施改造项目等。

（二）全力兜牢基层“三保”底线。一是压紧压实各部门“三保”保障责任，强化部门联动。制定全县统一的“三保”项目清单，规范发放规则及保障标准。实现“三保”需求编制及预算审核全覆盖，督促预算单位精准编制需求并足额纳入预算。二是利用财政运行监测系统，实现“三保”资金支付动态监控，确保“三保”资金按时足额发放到位。全年“三保”支出14.35亿元，其中：保基本民生支出3.69亿元，保工资支出9.64亿元，保运转支出1.02亿元。2024年获得“三保”奖励补助0.69亿元，有力增强财政“三保”保障能力。

（三）坚持尽力而为、量力而行，不断增进民生福祉。一是统筹各类资金支持基础教育学位供给保障，促进学前教育普及普惠发展，提高义务教育经费保障水平，改善县域普通高中基本办学条件，推动现代化职业教育提质扩容。全年教育支出7.05亿元，增长8.18%。二是提高困难群众收入，城市和农村低保人均保障标准分别提高到778元/月、6818元/年，机构养育和社会散居孤儿的最低养育标准分别提高到1900元、1400元。全年社会保障和就业资金支出3.27亿元，增长4.38%。三是全面落实惠农补贴政策，利用“一卡通”统发监管系统集中统发系统发放耕地地力、退耕还林、低保、生态护林员等48项补贴资金3.4亿元，惠及群众36.26万人次。四是投入财政衔接资金3.25亿元，东西部协作资金0.57亿元，统筹涉农整合资金0.11亿元，持续做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接保障，支持易地扶贫搬迁后续建设，大力推动产业发展。

（四）财政管理水平不断提升。一是稳步推进支出标准建设，更新支出标准目录清单，强化支出标准在预算编制及执行中的运用，更好发挥支出标准在预算管理中的基础支撑作用。二是持续完善“1+1+N”预算绩效管理制度，不断强化绩效管理约束，项目绩效目标系统编制覆盖率达100%，项目绩效自评覆盖率达100%，并对重点项目开展2024年财政重点绩效评价。三是运用预算执行动态监控系统、直达资金监控系统、预算执行监督系统，加强动态监控管理，防范财政资金违规使用，把财政资金真正用在刀刃上。

（五）全力防范化解债务风险。一是深入实施一揽子化债方案，强化政府法定债务管理，依法将政府债券还本付息纳入预算予以保障，确保政府法定债务不出风险。2024年严格执行过“紧日子”要求，强化预算执行，积极筹集资金足额偿付政府法定债务本息0.99亿元，获省级奖励资金0.25亿元。二是健全债务管理体制机制，依托财政部监测平台系统，对债务进行清单式、台账式管理。按照财政部“一揽子”化债措施，用好用足滚动置换政策，千方百计减存量、遏增量，全力保障债务付息，守牢不发生系统性债务和金融风险底线。2024年争取置换债券资金0.77亿元，用于置换到期债券。

2024年全县财政预算执行情况总体平稳，但我们也清醒地认识到，财政运行依然面临一些突出的矛盾和问题：一是税源结构单一，缺乏稳定有效的支柱财源支撑，财政收入持续增长难度较大。二是“三保”保障压力增大，收支矛盾日趋尖锐。三是政府性债务风险总体可控，但化解任务仍然艰巨。对此，我们将认真听取各位代表和委员建议意见，积极采取措施逐步加以解决。

三、2025年财政预算草案

今年是“十四五”规划收官之年，做好财政工作意义重大。

（一）2025年财政预算编制指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于贵州工作重要讲话重要指示精神，认真落实中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，按照县委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持以高质量发展统揽全局，守好发展和生态两条底线，坚持围绕“四新”主攻“四化”主战略，大力优化支出结构，更好保障和改善民生，兜牢“三保”底线。进一步强化财政资源统筹，不折不扣落实“过紧日子”要求，坚持勤俭办一切事业，从严从紧控制预算，节约资金保障重点领域需求，全面实施预算绩效管理，促进财政资金提质增效。

（二）2025年财政收支预算及平衡情况

一般公共预算安排情况：一般公共预算收入安排2.32亿元，比上年增长3%左右。加上中央和省下达相对固定补助收入19.95亿元（今年专项转移支付按要求只能将提前下达资金纳入预算，因此较上年下降较大），动用预算稳定调节基金0.1亿元，调入资金0.15亿元，2024年结转资金1.18亿元，财力合计23.7亿元。一般公共预算支出安排23.41亿元，比上年预算数减少3.93亿元，下降14.36%，一般债务还本支出0.07亿元，上解上级支出0.22亿元，当年支出合计23.7亿元。收支平衡。

政府性基金预算安排情况：剔除政策性因素影响，政府性基金预算收入2亿元，加上上级补助收入0.1亿元（提前下达转移支付），上年结余0.52亿元，收入合计2.62亿元；政府性基金预算支出2.45亿元，调出资金0.15亿元，专项债务还本支出176万元，支出合计2.62亿元，收支平衡。鉴于年度内中央、省非固定专项补助下达等因素，实际支出数还将增加。年度的预算执行情况，我们将按规定及时向县人大常委会报告。

需要报告的是，在将预算草案提请会议审查前，为保障全县行政事业单位的人员工资正常发放和机构正常运转，我们已按照相关规定，预安排了部分基本支出、上年结转经费以及急需安排的民生类项目经费等。

四、2025年财政主要任务

2025年，全县财政将坚持以高质量发展统揽全局，全面落实财政一揽子增量政策，深化财政体制改革，加大基本民生保障投入，党政机关坚持过紧日子，统筹重点领域风险化解，兜牢“三保”底线，严肃财经纪律，充分发挥财政职能，紧紧围绕县委各项决策部署，紧扣政府工作报告明确的全年目标任务，重点抓好以下工作：

（一）加强收入管理，强化税收征管。一是强化组织收入。围绕预期目标科学合理组织收入，以电力行业为主体，重大项目建设为龙头抓手，抓好重点行业和重点企业征收管理，依法依规组织征收各项税费收入，主动挖掘存量税收，着力压缩存量欠税，做到应收尽收，切实提高财政收入质量。加大招商引资力度，大抓产业，在发展中涵养税源、培养财源，夯实财政增收基础。二是精准谋划争资争项。充分利用中央经济工作会议和全国财政工作会议明确的一系列重大政策，全力抓住中央增加赤字率、增加发行超长期特别国债、增加专项债券、支持提振消费、支持“两重”“两新”等重大政策机遇，与有关职能部门一道，扎实谋划储备一批重大项目，积极争取中央、省级和州级倾斜支持。

（二）坚持人民至上，持续保障和改善民生。一是兜牢基层“三保”底线。按照中央和省关于加强基层“三保”的有关精神，落实好“三保”保障县级主体责任。加强事前论证和财政承受能力评估，确保支出标准与财力相匹配，对照中央和省级“三保”清单研究制定县级保障清单，合理确定“三保”范围标准。足额安排“三保”支出预算，在预算执行中加强库款管理，优先保障“三保”支出需要。二是推进教育事业发展。优先保障财政教育投入，支持特殊教育、职业教育、基础教育、学生资助等。促进学前教育普及普惠、义务教育优质均衡和高中阶段学校多样化发展。提高中职教育、普通高中国家助学金标准，更好发挥资助育人作用。三是促进卫生健康事业发展。安排城乡居民医保县级补助、基本公共服务等资金，提高卫生健康水平。推动公立医院改革和高质量发展，支持提升基层医疗卫生服务能力。继续提高基本公共卫生服务经费财政补助标准，健全公共卫生服务体系。四是织密扎牢社会保障网。安排基本养老保险补助以及困难群众救助补助等资金，支持健全社会保障体系。抓好渐进式延迟法定退休年龄改革配套政策落实，适当提高退休人员基本养老金，提高城乡居民基础养老金。健全社会救助体系，稳步提升城乡低保标准。支持办好2025年“十件民生实事”。

（三）提高财政风险防控能力，守住不发生系统性风险底线。一是提高政治站位，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，切实做到“看得到、拿得准、防得住、化得了、搞得定”，坚决守住不发生区域性系统性风险底线。用好“较大规模增加债务额度，支持地方化解隐性债务”的财政增量政策，争取置换债券资金化解政府隐性债务，以时间换空间，进一步释放更多投资活力，稳妥有序化解存量隐性债务。二是强化政府法定债务管理，将到期政府法定债务本息全额纳入预算安排。积极谋划高质量项目，最大限度争取一般债、专债项目资金。加快推进政府融资平台压降转型。坚决遏制违规新增隐性债务，严格落实举债终身问责制和债务问题倒查机制，对新增隐性债务问题“零容忍”。

（四）深化财税体制改革，不断提升财政资金绩效。一是持续深化财税体制改革。按照党的二十届三中全会和省委十三届五次全会决策部署，以及改革实施方案明确的时间表、路线图，蹄疾步稳落实各项改革任务，推动健全综合统筹、科学规范、约束有力、讲求绩效的现代预算制度。拓展完善预算管理一体化系统，强化数据赋能。二是继续深化零基预算改革。党政机关坚持过紧日子不动摇，保持“严”的基调和“紧”的态势，扎实做好支出预算编制，大力压减一般性支出，推动财政资金向重点领域和薄弱环节聚焦。加强财政资源和预算统筹，集中财力保民生、防风险、促发展，有力有效服务保障中央、省、州和县委县政府重大战略部署实施，切实把有限的财政资金用在刀刃上。三是推进绩效管理提质增效。加强事前、事中、事后绩效管理，严格绩效目标管理，强化绩效运行监控，完善绩效评价工作机制，以绩效自评为基础，夯实重点领域的财政绩效评价。强化绩效管理激励约束，绩效管理结果与预算安排和政策调整挂钩。加大绩效管理信息公开力度，推动重大政策、重点项目绩效目标、绩效评价结果向社会公开。

（五）强化依法理财，确保财政资金管理安全规范。一是自觉接受人大监督。严格执行预算法及其实施条例，自觉依法接受预算决算审查监督，认真执行县十八届人大四次会议审查批准的预算，坚决落实县人大及其常委会有关决议，维护预算法权威。认真服务人大代表依法履职相关工作，回应人大代表关切。二是持续严肃财经纪律。强化预算约束，提升动态监控效能，严格财政收支规范管理，不断巩固拓展财经纪律专项整治成果。围绕重点领域、关键问题持续开展财会监督专项行动，坚决查处违反财经纪律、破坏财经秩序的问题。进一步推动财会监督与纪检监察监督、行政监督等各类监督贯通协调。三是严厉打击财务造假。加强对会计信息质量的监督，依法严厉打击伪造会计账簿、虚构经济业务、滥用会计准则等会计违法违规行为。

各位代表，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在县委的坚强领导下，坚持以政领财、以财辅政，紧紧围绕年初既定的目标，扎实做好财政保障，为册亨经济社会发展贡献财政力量！

附件：册亨县2024年财政预算执行情况与2025年财政预算草案附件.pdf