册亨县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案报告

（2026年2月5日在册亨县第十八届人民代表大会第六次会议上）

册亨县人民政府

各位代表：

现将2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案提请县十八届人大六次会议审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年是新中国成立76周年，是“十四五”规划收官之年，更是衔接“十五五”规划谋篇布局的关键之年。一年来，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神及习近平总书记在贵州考察时的重要讲话精神，严格对标中央、省、州、县各项决策部署，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧扣年度预算，主动向上对接争取中央及省州政策与资金支持，始终将兜牢“三保”底线摆在优先位置，稳步推进债务风险防范化解，全年全县财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况。一般公共预算收入完成2.34亿元（详见附表），为调整预算的100.86%，比上年决算数（下同）增加0.09亿元，增长3.81%。其中，税收收入1.58亿元，增加0.46亿元，增长40.56%，主要是光伏企业缴纳一次性耕地占用税实现增收；非税收入0.76亿元，减少0.37亿元，下降32.53%，主要是一次性案件罚没款收入减少导致。加上上级各项补助收入23.33亿元，上年滚存结余1.85亿元，动用预算稳定调节基金0.1亿元，调入资金2.68亿元（预算调整后新增从政府性基金预算调入2.53亿元，从国有资本经营预算调入4万元），一般债券0.34亿元，新增地方政府向国际组织借款转贷收入1.68亿元，置换一般债券收入0.43亿元，当年收入合计32.75亿元。

一般公共预算支出完成28.81亿元（详见附表），为调整预算的115.24%，比上年决算数（下同）增加了0.06亿元，增长0.22%。加上上解省级专项支出0.24亿元，一般债务还本支出0.49亿元，安排预算稳定调节基金0.07亿元，当年支出合计29.61亿元。收支相抵后，当年收大于支3.14亿元，按照《预算法》规定结转下年安排使用。

（二）政府性基金预算执行情况。政府性基金收入14.18亿元，加上上级补助收入0.23亿元，上年结转0.52亿元，新增专项债券收入17.40亿元，当年收入合计32.33亿元。政府性基金支出19.37亿元，调出资金2.68亿元，专项债券还本支出10.07亿元，当年支出合计32.12亿元。收支相抵后，当年收大于支0.21亿元，按基金管理政策结转下年安排使用。

（三）政府性债务情况。经省人民政府批准，核准我县2025年末政府性债务限额54.92亿元，政府性债务年末余额54.88亿元，未超过核定限额，2025年共收到省级下达再融资债券10.47亿元，其中：一般债券0.43亿元，专项债券10.04亿元。2025年共收到省级下达新增债券7.7亿元，其中：一般债券0.34亿元，专项债券7.36亿元。

当前年度结算尚在办理过程中，相关数据会发生部分变化。年度决算待省财政厅批复后，我们将按规定及时向县人大常委会报告。

二、2025年财政主要工作

一年来，始终坚持以高质量发展统揽全局，锚定“四新”主攻方向，聚力“四化”建设实践，全面贯彻落实县人大预算决议及审议意见，持续强化预算收支全流程精细化管理，把保障和改善民生作为财政工作的出发点与落脚点，从严从实防范化解财政运行各类风险隐患，全力以赴推动各项工作任务落地见效，为全县经济社会高质量发展提供了坚实的支撑。

（一）全力以赴争取各类上级资金。一是紧盯中央和省州政策方向和资金投向，尤其是中央预算内投资和新增债券相关政策，积极争取上级各类补助资金23.56亿元，比上年增加1.32亿元，增长5.94%。二是争取新增债券资金7.7亿元，比上年增加2.36亿元，增长44.19%，其中：专项债券资金7.36亿元，一般债券资金0.34亿元。

（二）千方百计兜牢“三保”底线。一是压紧压实各部门“三保”保障责任，强化部门联动。制定全县统一的“三保”项目清单，规范发放规则及保障标准，实现“三保”需求编制及预算审核全覆盖，督促预算单位精准编制需求并足额纳入预算。二是利用财政运行监测系统，实现“三保”资金支付动态监控，确保“三保”资金按时足额发放到位。全年“三保”支出16.77亿元，其中：保基本民生支出3.55亿元，保工资支出9.77亿元，保运转支出1.03亿元，临聘人员工资报酬支出2.42亿元。2025年获得“三保”奖励补助0.41亿元，有力增强财政“三保”保障能力。

（三）优化支出结构，全力增进民生福祉。一是统筹各类资金支持基础教育学位供给保障，促进学前教育普及普惠发展，提高义务教育经费保障水平，改善县域普通高中基本办学条件，推动现代化职业教育提质扩容，全年教育支出6.25亿元。二是提高困难群众收入，城市和农村低保人均保障标准分别提高到779元/月、7212元/年，机构养育和社会散居孤儿的最低养育标准分别提高到2000元/人/月、1500元/人/月。全年社会保障和就业资金支出3.65亿元。三是全面落实惠农补贴政策，利用“一卡通”统发监管系统集中统发耕地地力、退耕还林、低保、生态护林员等50项补贴资金3.72亿元，惠及群众38.79万人次。四是投入财政衔接资金3.24亿元，东西部协作资金0.54亿元，统筹涉农整合资金2.24亿元，持续做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接保障，支持易地扶贫搬迁后续建设，大力推动产业发展。

（四）全力提升财政管理水平。一是稳步推进支出标准建设，更新支出标准目录清单，强化支出标准在预算编制及执行中的运用，更好发挥支出标准在预算管理中的基础支撑作用。二是持续完善“1+1+N”预算绩效管理制度，不断强化绩效管理约束，项目绩效目标系统编制覆盖率达100%，项目绩效自评覆盖率达100%，其中：项目绩效自评为“优”的占93.09%，项目绩效自评为“良”的占 5.22 %，项目绩效自评为“中”的占1.27 %，项目绩效自评为“差”的占0.42 %。为提升项目绩效评价质量，规范项目资金管理，对重点项目委托第三方机构开展财政重点绩效评价。三是用好预算执行动态监控系统、财政运行监测系统、预算执行监督系统，强化财政资金管理，防范财政资金违规使用，把有限的财政资金真正用在刀刃上。

（五）千方百计防范化解债务风险。一是深入实施一揽子化债方案，强化政府法定债务管理，依法将政府债券还本付息纳入预算予以保障，确保政府法定债务不出风险。二是健全债务管理体制机制，依托财政部监测平台，对债务进行清单式、台账式管理。按照财政部“一揽子”化债措施，千方百计减存量、遏增量，全力保障债务付息，守牢不发生系统性债务和金融风险底线。三是严格执行过“紧日子”要求，强化预算执行，积极筹集1.13亿元足额偿付政府法定债务本息，并获得省级防范化解债务风险奖励资金0.33亿元。

2025年全县财政预算执行情况总体平稳，但我们也清醒地认识到，当前财政运行仍面临诸多突出矛盾与问题：一是税源结构单一，稳定且高效的支柱财源尚未形成，财政收入实现持续增长面临较大制约。二是“三保”保障压力逐年加大，收支矛盾日趋尖锐，财政平衡难度持续攀升。三是政府性债务风险总体可控，但存量债务化解任务依然艰巨繁重。针对以上问题，我们将认真听取各位代表和委员意见建议，主动谋划对策、精准施策发力，切实推动相关问题逐步得到有效解决。

三、2026年财政预算草案

今年是“十五五”规划开局之年，做好财政工作意义重大。

（一）2026年财政预算编制指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神及习近平总书记在贵州考察时的重要讲话精神，严格对标中央、省、州、县各项经济工作会议部署要求，锚定稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，以高质量发展为核心统揽财政工作全局，坚决守牢发展和生态两条底线，全力围绕“四新”主攻“四化”，深入实施强化比较优势战略，强化大抓产业、大抓项目、大抓招商、大抓经营主体，始终坚持财力向民生倾斜、资源向重点集中，持续优化支出结构，着力保障和改善民生福祉，坚决兜牢“三保”底线；强化财政资源统筹，将“过紧日子”要求贯穿预算编制全过程，秉持勤俭办事业理念，从严从紧管控一般性支出，坚决遏制铺张浪费，把有限资金用在刀刃上。全面深化预算绩效管理，持续提升财政资源配置效率和资金使用效益，推动财政资金提质增效，为县域经济社会高质量发展提供坚实可靠的财政保障。

（二）2026年财政收支预算及平衡情况。一般公共预算安排情况：一般公共预算收入安排2.39亿元，比上年增长2%。加上中央和省下达相对固定补助收入17.96亿元（今年上级转移支付资金按要求只能将提前下达资金纳入预算，因此较上年下降较大），2025年结转资金3.14亿元，调入资金0.11亿元，地方政府向国际组织借款转贷收入3.42亿元，财力合计27.02亿元。一般公共预算支出安排26.78亿元，比上年预算数增加1.78亿元，增长7.15%（主要原因是按照要求将地方政府向国际组织借款转贷收入3.42亿元列支交通运输支出），上解上级支出0.24亿元，当年支出合计27.02亿元，收支平衡。政府性基金预算安排情况：剔除政策性因素影响，政府性基金预算收入3亿元，加上上级补助收入0.05亿元（提前下达转移支付资金），上年结余0.21亿元，收入合计3.26亿元；政府性基金预算支出3.08亿元，调出资金0.11亿元，专项债务还本支出0.07亿元，支出合计3.26亿元，收支平衡。

鉴于年度内中央、省非固定专项补助下达等因素，实际支出数还将增加。年度的预算执行情况，我们将按规定及时向县人大常委会报告。

需要报告的是，在将预算草案提请会议审查前，为保障全县行政事业单位人员工资正常发放和机构正常运转，我们已按照相关规定，预安排了部分基本支出、上年结转经费以及急需安排的民生类项目经费等。

四、2026年财政主要任务

2026年，财政工作将以高质量发展为总遵循、总抓手，全面落实财政一揽子增量政策，持续深化财政体制机制改革，始终坚守党政机关过紧日子要求，加大民生保障投入力度，统筹推进重点领域风险防范化解，坚决兜牢“三保”底线，严格恪守财经纪律，充分释放财政职能作用，紧紧围绕县委各项决策部署，紧扣政府工作报告明确的年度目标任务，重点抓好以下工作：

（一）狠抓收入征管，夯实财政征收基础。一是全力抓好组织收入。锚定收入预期目标，构建科学组织模式，以电力行业为核心支柱，以重大项目建设为牵引，紧盯重点行业、重点企业强化税收征管，做到依法征收、应收尽收，切实提升财政收入质量。二是努力培育税源。盯紧“大抓经营主体”政策契机，进一步加大招商引资力度，聚力发展产业经济，在高质量发展中培育优质税源、壮大财政根基。三是精准谋划争资争项。紧扣中央经济工作会议、全国财政工作会议明确的政策导向，全力抓住中央增加赤字率、增加发行超长期特别国债、增加专项债券、支持提振消费、支持“两重”“两新”等重大政策机遇，加强与有关职能部门协同联动，精心谋划储备一批重大项目，积极向上对接，全力争取中央、省州政策与资金倾斜支持。

（二）坚持人民至上，全力增进民生福祉。一是坚决兜牢基层“三保”底线。深入贯彻中央、省关于加强基层“三保”工作的决策部署，严格压实县级主体责任。健全事前论证机制，强化财政承受能力评估，确保支出标准与地方财力相匹配，对照中央和省级“三保”清单，科学制定县级保障清单，合理界定保障范围与标准。足额编列“三保”支出预算，在预算执行中强化库款管理，优先保障“三保”资金拨付，确保基层平稳运行。二是推动教育事业高质量发展。坚持教育优先发展战略，足额保障财政教育投入，重点支持特殊教育、职业教育、基础教育发展和学生资助工作，大力推进学前教育普及普惠、义务教育优质均衡、高中阶段教育多样化发展。三是提升卫生健康服务水平。统筹安排城乡居民医保县级配套资金、基本公共服务经费等，夯实卫生健康事业发展。支持公立医院高质量发展，着力提升基层医疗卫生机构服务能力。四是织密扎牢社会保障网。安排基本养老保险补助以及困难群众救助补助等资金，支持健全社会保障体系。抓好渐进式延迟法定退休年龄改革配套政策落实，适当提高退休人员基本养老金，提高城乡居民基础养老金。支持办好2026年“十件民生实事”。

（三）筑牢风险防范意识，守牢安全发展风险底线。一是切实提高政治站位，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，做到风险隐患“看得到、拿得准、防得住、化得了、搞得定”，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。用好“较大规模增加债务额度，支持地方化解隐性债务”的财政增量政策，积极争取置换债券资金，以时间换空间，进一步释放更多投资活力，稳妥有序化解存量隐性债务。二是强化政府法定债务管理，将到期政府法定债务本息全额纳入年度预算，确保按时足额偿还。聚焦高质量发展谋划储备项目，最大限度争取一般债、专债资金支持。加快推进政府融资平台市场化转型。提升市场化融资能力与可持续发展水平。严守债务管理红线，坚决遏制新增隐性债务，严格落实举债终身问责制和债务问题倒查机制，对新增隐性债务问题“零容忍”。

（四）深化财税改革，提升资金使用绩效。一是持续深化财税体制改革。严格对标党的二十届四中全会和省委十三届八次全会决策部署，按照改革实施方案明确的时间表、路线图，稳步推进各项改革任务落地见效，加快构建统筹有力、规范科学、约束刚性、注重绩效的现代预算制度。深化预算管理一体化系统应用，强化数据赋能，提升预算管理精细化水平。二是持续推进零基预算改革。牢固树立党政机关坚持过紧日子理念，坚持“严”的基调、保持“紧”的态势，科学编制支出预算，大力压减一般性支出，推动财政资金向重点领域和薄弱环节聚焦。加强财政资源统筹和预算管理，集中财力保障民生改善、风险防范和高质量发展，确保中央、省、州和县委、县政府重大战略部署落地落实，切实把有限的资金用在刀刃上。三是推动绩效管理提质增效。持续完善事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价的全过程绩效管理体系，严格绩效目标管理，强化绩效运行跟踪监控，完善绩效评价工作机制，以部门绩效自评为基础，扎实开展重点领域、重点项目财政绩效评价，强化评价结果应用，将绩效管理结果与预算安排、政策调整挂钩。加大绩效管理信息公开力度，推动重大政策、重点项目绩效目标及评价结果向社会公开，主动接受社会监督。

（五）坚持依法理财，规范财政运行管理。一是自觉接受人大监督。严格执行预算法及其实施条例，依法接受人大预算决算审查监督，严格执行县十八届人大六次会议审查批准的预算，坚决贯彻落实县人大及其常委会有关决议，切实维护预算法权威。主动配合人大代表履职，及时回应代表关切，不断提升财政工作透明度和公信力。二是持续严肃财经纪律。强化预算刚性约束，提升财政资金动态监控效能，严格规范财政收支管理，不断巩固拓展财经纪律专项整治成果。聚焦重点领域、关键问题常态化开展财会监督专项行动，坚决查处违反财经纪律、破坏财经秩序的问题。进一步推动财会监督与纪检监察监督、行政监督等各类监督贯通协调。

各位代表，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在县委的坚强领导下，坚持以政领财、以财辅政，紧紧围绕年初既定的目标，扎实做好财政保障，为册亨经济社会发展贡献财政力量！

附件：册亨县2025年财政预算执行情况与2026年财政预算草案公开附件.pdf